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안녕하세요! 오늘은 매달 발생하는 사업소득을 더존 위하고로 작성 및 신고 방법에 대해 알아보겠습니다.
사업소득에 대한 원천세를 신고하려면 원천징수이행상황신고서를 작성해 매달 10일까지 신고 및 납부를 해줍니다.
추가로 매 달 거주자 사업소득간이지급명세서를 작성해서 홈택스에 매달 말일까지 제출해 줘야 합니다.
 
 

1. 원천세의 뜻과 신고 기간

원천세는 사업자가 근로자에게 근로소득, 사업소득, 기타소득 등을 지급할 때, 근로자가 납부해야 할 세금을 미리 징수해서 대신 납부하는 것으로 근로자의 소득세를 미리 걷어 대신 납부해 주는 것을 뜻합니다.
직원을 한 명이라도 고용한다면 원천징수의무자가 됩니다. 원천 관련 신고를 하지 않을 경우엔 가산세가 부과되고 인건비 지급에 대한 비용처리가 되지 않으니 주의 바랍니다. 사업자등록번호가 없는 분들도 고용 후 급여를 지급했을 시, 원천징수의무자가 되므로 사업자와 같이 원천 신고를 해주셔야 합니다.(주민등록번호로 신고)

원천징수세 신고 및 납부는 매달 10일까지입니다. 급여를 지급한 날이 속한 달의 다음 달 10일까지 신고 및 납부를 하면 됩니다. 납부가 하루라도 지연될 시 가산세가 부과됩니다.

상시고용 인원이 20명 이하인 소규모 사업장의 경우 세무서에 반기 신고 신청을 하면 1월~6월의 급여분을 7월에, 7월~12월의 급여분을 다음 해 1월까지 신고 및 납부를 해주시면 됩니다.
 

2. 사업소득 원천징수이행상황신고서 작성 및 신고 방법

 
그중에 사업소득에 대한 세금을 신고 및 납부하는 방법에 대해 알아보도록 하겠습니다.

수임처를 선택한 후 [급여] > [사업소득관리/기타(이자/배당)소득관리] > [사업소득관리] > [사업소득자료입력] 순으로 눌러줍니다.

지급 연월에 해당되는 월을 불러와줍니다. 화면이 활성화가 되면 [사업소득자등록]에서 입력해 준 사업소득자를 불러와 줍니다. 소득자명과 주민번호가 알맞게 되어있는지, 내국인, 외국인이 잘 설정되어 있는지, 소득 구분 코드가 알맞게 설정되어 있는지 확인을 해줍니다.
 
확인이 되었다면 소득 지급 내역 부분에 귀속 연월, 지급 연월일을 입력해 줍니다. 지급 총액은 세전 금액이니 확인해주시기 바랍니다. 입력을 해주면 자동으로 세율을 반영하여 세금이 계산이 됩니다.
 
사업 소득세는 3%, 지방 소득세는 사업 소득세의 10%(0.3%)입니다.
총 입력한 지급액이 받은 자료와 맞는지 확인한 후 오른쪽 상단의 [완료] 버튼을 눌러줍니다.

[세무신고관리/전자신고] > [세무신고관리] > [원천징수이행상황신고서] 순으로 눌러줍니다.

원천징수이행상황신고서에 들어가면 귀속 기간과 지급 기간을 선택해 주시면 됩니다. 신고는 지급 기간을 기준으로 그 다음 달에 신고하면 됩니다. [불러오기]를 누르면 사업소득 매월 징수란에 인원과 총 지급액, 소득세가 불러와지게 됩니다. 확인한 후 맞게 불러와졌다면 [마감] 버튼을 눌러줍니다.

소득세 신고서가 완료되었다면 지방소득세 신고서도 작성해야합니다. [세무신고관리/전자신고] > [세무신고관리] > [지방소득세특별징수납부서] 순으로 눌러줍니다.

지방소득세특별징수납부서에 들어가면 원천징수이행상황신고서와 동일하게 귀속 연월과 지급 연월을 작성 후 작성 조회를 눌러줍니다. 그리고 [불러오기] 버튼을 눌러주면 과세표준(사업 소득세)가 불러와지고 지방 소득세는 과세표준의 10%가 발생되는 걸 확인할 수 있습니다. 인원이 23명이 아닌 16명인 이유는 소득세는 1,000원 이상일 때 발생되게 되는데 소득세가 발생 안되는 사람을 제외한 후 불러와지기 때문입니다. 과제 표준과 지방 소득세가 맞는다면 [마감] 버튼을 눌러줍니다.

[세무신고관리/전자신고] > [전자신고] > [원천징수전자신고] 순으로 눌러줍니다.

원천징수 전자신고에 들어가면 지급 기간에 해당되는 월을 입력해 조회해 주면 해당 회사의 칸이 활성화됩니다.
회사명 앞의 체크박스를 선택한 후 [제작] 버튼을 눌러줍니다.

[세무신고관리/전자신고] > [전자신고] > [지방소득세특별징수전자신고] 순으로 눌러줍니다.

지방소득세특별징수전자신고에 들어가면 지급 기간에 해당되는 월을 입력해 조회해 주면 해당 회사의 칸이 활성화됩니다.
회사명 앞의 체크박스를 선택한 후 [제작] 버튼을 눌러줍니다.

더존 위하고로 파일 제작을 완료하였다면 홈택스에 로그인을 합니다.
[국세청 홈택스] > [신고/납부] > [원천세 신고] > [일반신고] > [파일 변환신고(회계프로그램)] 순으로 들어갑니다.
 

[찾아보기] 버튼을 눌러 해당되는 파일을 불러와 줍니다.
 

[형식 검증하기] 버튼을 누른 뒤 저장할 때 입력했던 비밀번호를 입력해 줍니다.

그 뒤로 순서대로 [형식검증결과확인] > [내용검증하기] > [내용검증결과확인] > [전자파일제출]을 눌러줍니다.

 

오류가 없다면 이런 창이 활성화되게 됩니다. 내용이 맞는지 확인한 후 [전자파일 제출하기]를 눌러 파일을 제출합니다.

신고가 잘 되었는지 확인하고 싶다면 [신고서 제출목록]에 들어가서 [조회하기] 버튼을 눌러줍니다. 접수증을 눌러서 날짜랑 금액 등 확인하시고 납부서를 눌러 10일까지 납부하시면 됩니다.
 

세무대리인은 위쪽 상단에 [세무대리인] 버튼을 눌러주고 신고를 합니다.

[위택스] > [신고] > [지방소득세] > [특별징수신고] > [회계파일신고] 이 순서대로 눌러서 들어가줍니다.

[파일 첨부]를 누르고 해당되는 파일을 선택해서 불러와줍니다. 파일 비밀번호를 입력 후 [파일변환하기]를 눌러줍니다.
오류가 없는지 확인해 주시고 [제출하기]를 눌러주면 신고 완료입니다.

신고가 잘 완료되었는지 확인하고 싶다면, [위택스] > [신고] > [지방소득세] > [특별징수 신고내역] 이 순서대로 눌러서 들어가줍니다. 신고서를 들어가서 내용이 맞는지 확인해 주고 납부서에 들어가서 10일까지 납부해 주시면 됩니다.
 

이상으로 더존 위하고로 사업소득 원천징수이행상황신고서 작성 방법에 대해 알아보았습니다.

이 블로그는 작성 방법에 대해 나열해 놓았을 뿐 책임을 질 수는 없습니다. 신고 시 한 번 더 확인하고 신고하시길 바랍니다.

↓ ↓ ↓ ↓ 아래 링크를 확인하면 사업소득 간이지급명세서 제출 방법에 대해 볼 수 있습니다. ↓ ↓ ↓ ↓

홈택스 - 거주자 사업소득간이지급명세서 직접작성 및 제출 방법

더존 위하고 - 거주자 사업소득간이지급명세서 작성 및 제출 방법

https://mingmangmoong.com/64

https://mingmangmoong.com/63

https://mingmangmoong.com/62

안녕하세요! 오늘은 뉴젠 세무사랑 데이터를 더존 위하고로 변환하는 방법에 대해 알아보겠습니다.

세무사랑 데이터를 바로 더존으로 옮길 수는 없고 S마이그레이션이라는 프로그램을 통해서 데이터를 옮길 수가 있습니다.

자세한 내용은 밑에서 더 알아보겠습니다.

1. 필요 프로그램과 변환 대상 메뉴

세무사랑 Pro 데이터 변환은 회계 데이터에 대해 1개의 연도만 가능합니다.

예를 들어 1기 20년 ~ 4기 23년까지의 데이터를 옮겨야 한다면 1기 20년 한 기수 옮기고 2기 21년 한 기수 옮기는 작업을 해야 합니다.

급여, 조정 데이터는 변환이 불가능합니다. 급여와 조정을 옮기려면 직접 입력을 해야 하는 방법 밖에는 없습니다.

2. 세무사랑 데이터 더존 위하고로 변환 순서

먼저 S마이그레이션을 설치해야합니다. (S마이그레이션 설치파일 다운로드) ​

① 프로그램 설치 > S마이그레이션 선택 > 세무대리 또는 일반 기업(해당되는 부분 선택)

② 바탕화면에 설치된 S마이그레이션 아이콘을 선택 후 실행합니다.

③ 데이터 변환 작업을 시작하기 전에 유의사항을 읽어 주신 뒤 [다음] 버튼을 클릭합니다.

④ 세무사랑 Pro 사용자 아이디, 암호, 회사 코드, 회사 암호를 입력한 후 [회사 리스트 가져오기] 버튼을 클릭합니다.

⑤ 회사 리스트를 확인한 뒤 데이터를 변환할 회사명 좌측의 체크박스를 선택합니다. [변환 시작] 버튼을 클릭하면 데이터 변환이 진행됩니다.

⑥ 변환이 완료되면 위하고 전환을 진행합니다. 위하고 아이디를 보유하신 분이라면 기존 회원 로그인을 클릭하여 로그인하시면 됩니다.

⑦ 로그인 완료 후 [나의 수임처 관리하기] 버튼을 클릭합니다. 변환 대상 회사의 체크박스 선택 후 [WEHAGO T 데이터 구성하기] 버튼을 클릭합니다.

⑧ 데이터 구성 완료 화면을 확인한 후 위하고 티에 접속하면 선택한 회사의 데이터가 옮겨진 것을 확인할 수 있습니다.

3. 데이터 변환 시 주의해야 할 점

- 손익 대체 분개까지 완료된 결산 데이터의 경우, 이익잉여금처분계산서(법인) 또는 손익계산서(개인) 메뉴에서 손익 대체 분개를 다시 진행하셔야 합니다. (세무사랑에서 진행한 손익 대체 분개는 삭제 처리 필요합니다.)

위에도 말했듯이 급여, 조정 데이터는 변환이 불가능하니 주의하시길 바랍니다.

- 기수는 1개의 기수만 옮겨지기 때문에 1개년 이상의 기수를 가져와야 한다면 각 회사 코드별로 연도 데이터를 만들어서 변환하는 게 좋습니다.

- 세무대리인의 경우 세무사랑에 세무대리인 회사가 등록되어 있어야 데이터가 변환 가능하므로 주의 바랍니다.

​4. S마이그레이션 오류 시

[데이터 다운로드에 실패하여 변환할 수 없습니다]라는 오류가 뜰 때는

1. C:\WCVT를 완전히 삭제 후 WEHAGO 홈페이지에서 S마이그레이션 설치 파일을 새롭게 다운로드하여 재설치 후 진행합니다.

2. S마이그레이션 작업한 PC 화면 비율이 100%가 아닐 경우 100%로 변경 후 재시도합니다.

3. 회사 데이터를 가져올 때 엑셀파일이 정상적으로 내려받기 안 되는 경우 발생할 수 있으므로 PC 재부팅하여 다시 시도 또한 세무사랑 Pro 데이터 변환을 회계 데이터에 대해 1개의 연도만 가능하므로 다른 연도를 변환하였다면 세무사랑 프로그램에서 회사를 하나 더 생성하여 마이그레이션 작업을 진행합니다.

이렇게 했는데도 오류가 뜬다면 1688-6000 - [3] 번을 눌러 유선 상담을 추천드립니다.

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이상으로 세무사랑 데이터를 더존 위하고로 변환하는 방법에 대해 알아보았습니다.

이 블로그는 작성 방법에 대해 나열해 놓았을 뿐 책임을 질 수는 없습니다. 신고 시 한 번 더 확인하고 신고하시길 바랍니다.

안녕하세요! 오늘은 부가가치세 신고 시 "수출실적명세서" 작성 방법 및 "내국신용장/구매확인서 전자발급", "영세율 매출명세서" 작성 방법에 대해 알아보도록 하겠습니다. 자세한 내용은 밑에서 더 알아보겠습니다.
 

1. 영세율

먼저 영세율이라 함은 매출과표(공급가액)에 적용하는 세율을 "0"으로 하는 것을 말합니다. 즉, 매출세액을 "0"으로 하게 되면 매출세액은 없을 것이며 만일 매입세액이 있다면 환급을 받게 되는 것으로 이는 부가가치세가 완전히 면세되는 제도로서 수출촉진 및 외화획득을 위한 제도입니다. 이와 달리 부가가치세 면세는 매입세액공제가 되지 않으므로 이는 부분적인 면세제도에 해당합니다.
 

2. 내국 신용장

일반적으로 수출업자가 수출용 원자재를 구입하거나 수출용 물품의 제조에 소요되는 원자재를 구입하는 경우에 필요한 자금의 부담을 덜어주고 한편으로는 그 제품이나 원자재를 공급하는 자에 대하여 수출업자의 신용이나 그 대금지급을 은행이 보증하여 주는 수출 방식의 하나입니다. 수출업자의 의뢰에 따라 외국환은행이 수출업자가 수취한 원신용장을 근거로 하여 제품이나 원자재의 공급자를 수익자로 하여 국내에서 개설하는 수출신용장을 말합니다.
 

3. 구매확인서

내국신용장에 의하지 않고 국내에서 수출용 원료나 물품을 구입하는 경우 외국환은행이 내국신용장에 준하여 발급하는 것을 말합니다. 이는 무역금융한도가 부족하거나 단순 송금방식 수출의 경우 내국신용장 발급이 어려운 바, 수출용 원자재의 구매를 원활히 하고 그 공급자에게 세제상 등의 혜택을 주는데 목적이 있습니다.

4. 구매확인서에 의한 영세율 신고 시 주의할 점

구매확인서라 함은 외국환 은행의 장이 내국신용장에 준하여 재화, 용역의 공급시기가 속하는 과세기간 종료 후 25일(부가세 신고기한) 이내에 발급하는 확인서로서 수출용 재화 또는 용역에 관한 수출신용장등 근거서류 및 그 번호, 유효기간, 선적일 등이 기재된 것을 말합니다. (종전 20일 이내 발급에서 25일 이내로 2014.10. 개정)
 
따라서 사업자가 수출용 재화 또는 용역에 관한 수출신용장등의 근거 서류 및 그 번호, 유효 기일 선적기일등에 대한 기재사항의 전부 또는 일부가 기재되지 아니한 구매 확인서에 의하여 신고하는 경우 영세율이 적용되지 아니합니다.
 
사업자가 재화를 공급하고 세금계산서를 발급한 후 해당 재화의 공급시기가 속하는 과세기간 내에 구매확인서가 발급되었음에도 수정세금계산서를 발급하지 아니하여 경정청구하는 경우, 해당 구매확인서에 의한 재화의 공급에 대하여는 영세율이 적용되는 것입니다. 즉, 영세율 적용조건을 모두 갖춘 경우 세법에 별도의 규정이 없는 한 세금계산서 발급여부와 관계없이 영세율이 적용되는 것입니다.
 

5. 수출실적명세서 작성하기 (홈택스, 더존 위하고)

㉠ 홈택스에서 직접 엑셀파일 생성하기

 
1) 홈택스 > 수출실적명세서 조회 > 조회하기 > 파일생성 > 다운로드
엑셀 파일을 받아 더존 위하고에 엑셀파일을 불러와야 합니다. 사업자등록번호 작성 후 선적년월일을 선택한 후 조회합니다. 선적일자가 조회가 되면 파일생성을 누른 후 기다립니다. 다운로드 버튼이 활성화되면 다운로드를 눌러서 엑셀파일을 저장하면 됩니다.

 
2) 더존 위하고에 로그인 후 [부가가치세] 첨부서류 / 영세율수출관련서류 > 영세율수출 관련서류 > 수출실적명세서
오른쪽 상단의 단추버튼을 눌러주시면 엑셀서식 불러오기를 누르시면 됩니다. 먼저, 엑셀서식이 없을 경우 엑셀서식 내려받기를 받아 홈택스에서 생성한 엑셀파일을 열어 더존 위하고 엑셀서식에 맞춰 수정해 주시면 됩니다.
 

 
3) 엑셀서식 불러오기를 누르면 위와 같은 화면이 뜨게 됩니다. 금액이 맞는지 확인한 후에 오른쪽 상단의 [마감] 버튼을 눌러 마감을 진행해 주시면 됩니다.

㉡ 더존 위하고에서 바로 홈택스 자료 불러오기

 
1) 더존 위하고에 로그인 후 [부가가치세] 첨부서류 / 영세율수출관련서류 > 영세율수출 관련서류 > 수출실적명세서
     오른쪽 상단의 [홈택스 자료] 버튼을 눌러주시면 됩니다. 
 

 
2) [홈택스 자료] 버튼을 눌러준 후 선적년월 조회기간을 선택 후 [불러오기] 버튼을 눌러주면 됩니다.
    매월 17일 정도가 지나야 전 달에 대한 선적년월이 조회되니 그 점 유의하시길 바랍니다.
    금액이 맞는지 확인한 후에 오른쪽 상단의 [마감] 버튼을 눌러 마감을 진행해 주시면 됩니다.
 

6. 내국신용장 구매확인서 전자발급 작성하기

 
1) 홈택스 > 내국신용장/구매확인서 전자발급명세서 목록 조회 > 조회하기 > 파일생성 > 다운로드
엑셀 파일을 받아 더존 위하고에 엑셀파일을 불러와야 합니다. 서류구분에서 내국신용장, 구매확인서 중 해당되는 것을 선택합니다. 사업자등록번호 작성한 후 구매(공급) 일을 선택하여 조회합니다. 선택한 서류가 조회가 되면 파일생성을 누른 후 기다립니다. 다운로드 버튼이 활성화되면 다운로드를 눌러서 엑셀파일을 저장하면 됩니다.

 
2) [부가가치세] 첨부서류 / 영세율수출관련서류 > 영세율수출 관련서류 > 내국신용장/구매확인서전자발급
오른쪽 상단의 단추버튼을 눌러주시면 엑셀서식 불러오기를 누르시면 됩니다. 먼저, 엑셀서식이 없을 경우 엑셀서식 내려받기를 받아 홈택스에서 생성한 엑셀파일을 열어 더존 위하고 엑셀서식에 맞춰 수정해 주시면 됩니다.
 

 
3) 엑셀서식 불러오기를 누르면 위와 같은 화면이 뜨게 됩니다. 금액이 맞는지 확인한 후에 오른쪽 상단의 [마감] 버튼을 눌러 마감을 진행해 주시면 됩니다.
 
㉡ 더존 위하고에서 바로 홈택스 자료 불러오기

 
1) [부가가치세] 첨부서류 / 영세율수출 관련서류 > 영세율수출관련서류 > 내국신용장/구매확인서 전자발급
    오른쪽 상단의 [홈택스 자료] 버튼을 눌러주시면 됩니다. 
 

 
2) [홈택스 자료] 버튼을 눌러준 후 서류구분, 구매(공급) 일 선택 후 [불러오기] 버튼을 눌러주면 됩니다.
    매월 17일 정도가 지나야 전 달에 대한 서류가 조회되니 그 점 유의하시길 바랍니다.
    금액이 맞는지 확인한 후에 오른쪽 상단의 [마감] 버튼을 눌러 마감을 진행해 주시면 됩니다.
 

7. 수출실적명세서, 내국신용장/구매확인서전자발급 작성 후 확인사항

㉠ 수출실적명세서 작성 후에 수출은 따로 홈택스에서 불러와지는 자료가 없으므로 [매입매출전표]에 가서 직접 16. 수출로 입력해 주시면 됩니다.
 
㉡ 부가가치세 신고서를 작성할 때 수출실적명세서, 내국신용장/구매확인서 전자발급 서류를 작성해 주셨다면 영세율 매출명세서도 잊지 말고 작성해주셔야 합니다.

 
1) [부가가치세] 첨부서류 / 영세율수출 관련서류 > 영세율수출관련서류 > 영세율 매출명세서
 

 
2) 수출실적명세서에서 작성된 금액은 직접수출(대행수출 포함) 칸에 써주시면 됩니다.
    내국신용장/구매확인서전자발급에서 작성된 금액은 내국신용장/구매확인서에 의하여 공급하는 재화 칸에
    써주시면 됩니다.
 

 
㉢ 마지막으로 부가가치세 신고서에서  [영세] - [기타]에 금액을 적어주시면 됩니다.
     [과표] 버튼을 눌러 [과세표준명세]의 합계에 영세 기타분이 잘 합쳐져 있는지 확인 꼭 하시길 바랍니다.
 

이상으로 부가가치세 신고 시 부속서류인 수출실적명세서, 내국신용장/구매확인서 전자발급, 영세율 매출명세서 작성 방법에 대해 알아보았습니다. 이 블로그는 작성 방법에 대해 나열해 놓았을 뿐 책임을 질 수는 없습니다. 신고 시 한 번 더 확인하고 신고하시길 바랍니다.

더존 위하고 - 부가가치세 내국신용장 구매확인서 발급, 서식 작성 방법 (+ 홈택스)

홈택스 - 부가가치세 신고 시 홈택스 자료 조회 방법(세무대리인)

홈택스 - 부가가치세 예정신고 및 납부, 예정고지 확인방법